اللائحة التنفيذية لنظام مراقبة شركات التمويل
سارٍ١٠٥ مادة
فهرس المواد
الباب الأول: تعريفات وأحكام عامة
- المادة الأولىلغرض تطبيق أحكام هذه اللائحة، يقصد بالألفاظ والعبارات الآتية -أينما وردت في هذه اللائحة- المعاني الموضحة في النظام، ما…
- المادة الثانيةيتولى البنك تنظيم قطاع التمويل والإشراف على أعمال شركات التمويل وفقاً للنظام واللائحة، ومن ذلك الآتي: 1. | الترخيص…
- المادة الثالثةيخضع لأحكام هذه اللائحة كل شخص اعتباري يُرخص له بممارسة نشاط تمويلي أو أكثر من الأنشطة المنصوص عليها في المادة العاشرة…
الباب الثاني: ترخيص شركات التمويل
- المادة الرابعةلا يجوز لأي شخص ممارسة أي نشاط تمويلي إلا بعد الحصول على ترخيص من البنك وفقاً للنظام واللائحة أو الأنظمة المرعية الأخرى.
- المادة الخامسةيخضع تمويل الشخص ذي الصفة الطبيعية أو المعنوية سلع منشآته أو خدماته لزبائنه لما يصدر عن البنك من ضوابط وتعليمات.
- المادة السادسةلا يجوز لشركة التمويل ممارسة أي نشاط غير مرخص لها ممارسته بموجب أنظمة التمويل ولوائحها.
- المادة السابعةيقدم المؤسسون لشركة التمويل، أو من يمثلهم، طلب الترخيص إلى البنك، مبيناً فيه الأنشطة التمويلية المطلوب الترخيص…
- المادة الثامنة1. | مع مراعاة أحكام نظام الشركات، يكون الحد الأدنى لرأس المال المدفوع لشركة التمويل حسب الآتي: (أ) | (200,000,000)…
- المادة التاسعة1. | تكون ممارسة شركة التمويل الاستهلاكي المصغر لنشاطها وفق الضوابط الآتية: (أ) | أن يكون الغرض من التمويل شراء سلع…
- المادة العاشرةعلى شركة التمويل المرخص لها ممارسة نشاط التمويل الجماعي بالدين أو نشاط الدفع الآجل الالتزام بما يصدره البنك من متطلبات…
- المادة الحادية عشرة1. | يجب أن يستوفي كل عضو مؤسس متطلبات الأهلية الشرعية والنظامية، ومتطلبات الملاءمة التي يقررها البنك، وعلى وجه الخصوص…
- المادة الثانية عشرةيجب أن يستوفي كل شخص في مجلس إدارة الشركة أو مديريها أو أعضاء مجلس مديريها أو من في حكمهم –بحسب الأحوال– متطلبات…
- المادة الثالثة عشرةيجب أن يستوفي كل عضو مرشح لمنصب في الإدارة العليا متطلبات الأهلية المهنية، ومتطلبات الملاءمة التي يقررها البنك، وعلى…
- المادة الرابعة عشرة1. | يجب أن يستوفي طلب الترخيص جميع المتطلبات المقررة في النظام واللائحة، وعلى الأعضاء المؤسسين لشركة التمويل تزويد…
- المادة الخامسة عشرة1. | على الأعضاء المؤسسين استكمال تأسيس شركة التمويل خلال ستة أشهر من تاريخ موافقة البنك الأولية وتزويد البنك بنسخة من…
- المادة السادسة عشرة1. | يصدر البنك قراراً بمنح الترخيص للشركة بعد استكمال إجراءات تأسيسها وتقديم طالبي الترخيص ما يثبت دفع كامل رأس المال…
- المادة السابعة عشرةيحدد البنك في الترخيص النشاط أو الأنشطة التمويلية المرخص لشركة التمويل بممارستها، وله تقييد الترخيص بشروط خاصة تُحدد…
- المادة الثامنة عشرةتكون مدة الترخيص خمس سنوات، وللبنك تجديده بناءً على طلب شركة التمويل وفقاً للمتطلبات المنصوص عليها في هذه اللائحة.…
- المادة التاسعة عشرةلا يجوز لشركة التمويل التوقف عن ممارسة نشاطها لمدة تزيد على ثلاثة أشهر متصلة، إلا بموافقة البنك المكتوبة المسبقة، ووفق…
- المادة العشرونلشركة التمويل طلب تعديل الترخيص بإضافة أو حذف بعض الأنشطة التمويلية، أو تعديل أي شرط أو قيد وارد فيه، ويجب أن يُبنى…
- المادة الحادية والعشرون1. | للبنك إلغاء الترخيص في الحالات الآتية: (أ) | بناءً على طلب شركة التمويل، مع مراعاة حقوق الدائنين والمستفيدين…
- المادة الثانية والعشرون1. | ينتهي الترخيص في الحالات الآتية: (أ) | انتهاء مدة الترخيص دون تجديد. (ب) | تعيين مصف لشركة التمويل. (ج) | انتهاء…
- المادة الثالثة والعشرونعلى شركة التمويل وقف أنشطتها التمويلية بشكل كامل في حال إيقاف ترخيصها وفق أحكام المادة التاسعة والعشرون من النظام، وليس…
- المادة الرابعة والعشرون1. | للبنك استيفاء مقابل مالي حسب الآتي: (أ) | (200,000) مئتي ألف ريـال لقاء إصدار الترخيص. (ب) | (100,000) مئة ألف…
- المادة الخامسة والعشرون1. | على شركة التمويل الحصول على خطاب من البنك يتضمن عدم ممانعته قبل طرح أي منتجات تمويلية جديدة أو تعديل أي منتجات…
الباب الثالث: كفاية رأس المال والسيولة
- المادة السادسة والعشرونعلى شركة التمويل الالتزام بمستويات كفاية رأس المال والسيولة المطلوبة وفقاً للقواعد والمتطلبات والمعايير التي يقررها…
- المادة السابعة والعشرونعلى شركة التمويل الالتزام بالآتي: 1. | تزويد البنك بالبيانات الاحترازية في الأوقات المحددة وفق النماذج والضوابط…
- المادة الثامنة والعشرونعلى شركة التمويل الحصول على خطاب من البنك يتضمن عدم ممانعته قبل طرح أسهمها في السوق المالية.
- المادة التاسعة والعشرونعلى شركة التمويل الحصول على خطاب من البنك يتضمن عدم ممانعته قبل إقرار أي توزيع للأرباح أو أي توزيعات أخرى أو التوصية…
الباب الرابع: الملكية والأصول
الباب الخامس: حوكمة الشركات
- المادة الثانية والثلاثونعلى شركة التمويل الالتزام بقواعد حوكمة الشركات التي يقررها البنك.
- المادة الثالثة والثلاثونعلى شركة التمويل تطوير قواعد داخلية لحوكمة الشركات ووضع لائحة خاصة بها واعتمادها من مجلس الإدارة أو مديريها أو أعضاء…
- المادة الرابعة والثلاثونيشكل مجلس الإدارة في شركة التمويل المساهمة لجاناً متخصصة لتوسيع نطاق عمله في المجالات التي تتطلب خبرة معينة، ويحدد مجلس…
الباب السادس: التنظيم الداخلي
- المادة الخامسة والثلاثونعلى شركة التمويل وضع سياسات تنظيمية مناسبة مكتوبة، تتضمن أدلة العمل وإجراءات سيره، وتحديثها بصفة دورية، وتبليغها…
- المادة السادسة والثلاثونلا يجوز الجمع في شركة التمويل بين وظيفة تنفيذية مثل التمويل أو التحوط ووظيفة رقابية مثل المراجعة الداخلية أو المخاطر أو…
- المادة السابعة والثلاثون1. | يجب أن تكون التجهيزات التقنية في شركة التمويل والنظم المرتبطة بها كافية للاحتياجات التشغيلية للشركة وطبيعة نشاطها…
- المادة الثامنة والثلاثونعلى شركة التمويل حفظ جميع وثائق العمل وسجلاته وملفاته بطريقة منظمة وشفافة وآمنة وبما يتوافق مع الأنظمة والتعليمات ذات…
- المادة التاسعة والثلاثونيجب أن تتوافر في شركة التمويل الموارد البشرية الكافية والمؤهلة من ناحية المعرفة والخبرة لتلبية احتياجات التشغيل ونشاطات…
- المادة الأربعون1. | يجب ألا تقل نسبة توطين الموارد البشرية عن (50٪) عند بدء شركة التمويل أنشطتها، وذلك على جميع المستويات الإدارية. 2.…
الباب السابع: إسناد المهام لمقدمي الخدمات الخارجيين
الباب الثامن: إدارة المخاطر
- المادة الثانية والأربعونعلى شركة التمويل القيام بالآتي: 1. | وضع استراتيجية عمل واضحة مكتوبة وسياسة مكتوبة لإدارة المخاطر يقرهما مجلس الإدارة…
- المادة الثالثة والأربعونتعد إدارة المخاطر تقريراً ربع سنوي عن المخاطر لمناقشته من لجنة إدارة المخاطر والائتمان ومجلس الإدارة أو المديرين أو…
- المادة الرابعة والأربعونعلى شركة التمويل تزويد البنك بالتقرير المشار إليه في المادة الثالثة والأربعون من هذه اللائحة بعد مناقشته من لجنة إدارة…
الباب التاسع: الالتزام
- المادة الخامسة والأربعون1. | على شركة التمويل الالتزام بالأنظمة واللوائح والتعليمات السارية، وعليها اتخاذ الإجراءات والضوابط اللازمة للحيلولة…
- المادة السادسة والأربعونعلى شركة التمويل القيام بالآتي: 1. | إنشاء إدارة أو وظيفة مستقلة تتولى مهام الالتزام، وتعيين مسؤول التزام يرتبط مباشرة…
- المادة السابعة والأربعون1. | يُعين مسؤول الالتزام بقرار من مجلس الإدارة أو المديرين أو أعضاء مجلس المديرين أو من في حكمهم - بحسب الأحوال -،…
- المادة الثامنة والأربعونيجب أن يقدم مسؤول الالتزام تقريراً ربع سنوي على الأقل عن الالتزام إلى لجنة المراجعة في شركة التمويل المساهمة لمراجعته…
- المادة التاسعة والأربعونيجب أن يكون عدد الموظفين والموارد في إدارة الالتزام كافياً ومتناسباً مع نموذج عمل شركة التمويل وحجمها. ولا يرتبط…
- المادة الخمسونتختص إدارة الالتزام بالتحقق من التزام شركة التمويل بالأنظمة واللوائح والتعليمات السارية، والقيام بالمهام اللازمة لذلك،…
- المادة الحادية والخمسون1. | على شركة التمويل الالتزام بالمتطلبات النظامية الواردة في نظام مكافحة غسل الأموال ونظام مكافحة جرائم الإرهاب…
الباب العاشر: المراجعة الداخلية
- المادة الثانية والخمسون1. | على شركة التمويل إنشاء إدارة للمراجعة الداخلية ترتبط مباشرة بلجنة المراجعة في شركة التمويل المساهمة أو المديرين أو…
- المادة الثالثة والخمسونتعمل إدارة المراجعة الداخلية وفق خطة شاملة للمراجعة معتمدة من لجنة المراجعة في شركة التمويل المساهمة أو المديرين أو…
- المادة الرابعة والخمسون1. | تعد إدارة المراجعة الداخلية تقريراً مكتوباً عن أعمالها وتقدمه إلى لجنة المراجعة في شركة التمويل المساهمة أو…
- المادة الخامسة والخمسونعلى شركة التمويل حفظ تقارير المراجعة ومستندات العمل متضمنة بوضوح ما أنجز وما خلصت إليه من نتائج وتوصيات وما تم في شأن…
الباب الحادي عشر: سياسات التمويل وإجراءاته
الفصل الأول: سياسات التمويل
الفصل الثاني: حدود التعرض
- المادة السابعة والخمسونيشمل التعرض قيمة جميع الأصول المعرضة لأي مخاطر ائتمانية، ومن ذلك على سبيل المثال لا الحصر عقود التمويل، والأوراق…
- المادة التاسعة والخمسون1. | لا يجوز أن يزيد مجموع التعرضات الكبيرة التي تتحملها شركة التمويل على مثل رأس مالها المدفوع واحتياطياتها إلا بعد…
- المادة الستون1. | لأغراض هذه اللائحة يعد طرفاً ذا علاقة كل من: (أ) | عضو مجلس الإدارة أو المديرين أو أعضاء مجلس المديرين أو من في…
الفصل الثالث: إجراءات التمويل
- المادة الحادية والستون1. | على شركة التمويل فحص السجل الائتماني للمستهلك، بعد موافقته، للتحقق من ملاءته المالية وقدرته على الوفاء وسلوكه…
- المادة الثانية والستون1. | على شركة التمويل تحديد مستويات إدارية لمنح التمويل حسب نوعه وحجمه بما في ذلك تحديد أنواع التمويل التي تتطلب موافقة…
- المادة الثالثة والستون1. | على شركة التمويل اتباع أسلوب علمي ومعايير وإجراءات واضحة وشفافة ومكتوبة لتقييم الجدارة الائتمانية لطالب التمويل…
- المادة الرابعة والستون1. | يجب أن يكون التمويل بضمان وفقاً لسياسة وإجراءات إدارة المخاطر التي يعتمدها مجلس الإدارة أو المديرين أو أعضاء مجلس…
- المادة الخامسة والستوناستثناءً من أحكام ما ورد في المادة الرابعة والستون من هذه اللائحة، لشركة التمويل منح تمويل دون ضمان عند استيفاء الآتي:…
- المادة السادسة والستونعلى شركة التمويل وضع مخصصات للخسائر والمخاطر المحتملة، وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية. وللبنك إلزام شركة التمويل بوضع…
- المادة السابعة والستون1. | على شركة التمويل تحديد ما يجب إخضاعه لمتطلبات الملاحظة الدقيقة من التعرضات، وعليها مراجعة تلك التعرضات بشكل مستمر…
- المادة الثامنة والستونيكون التأمين على مخاطر التمويل وفق أحكام نظام مراقبة شركات التأمين التعاوني ولائحته التنفيذية وما يصدره البنك من…
الباب الثاني عشر: فتح الحسابات وقبول الودائع
الباب الثالث عشر: الاستثمار وتداول الأوراق المالية
الباب الرابع عشر: إعادة التمويل
الباب الخامس عشر: التغييرات الهيكلية
الباب السادس عشر: الحسابات
- المادة الرابعة والسبعونعلى شركة التمويل اتباع معايير المحاسبة الدولية في إعداد حساباتها وقوائمها المالية.
- المادة الخامسة والسبعون1. | على شركة التمويل الالتزام بتزويد البنك بقوائمها المالية السنوية المدققة وتقرير مراجع الحسابات الخارجي، وتقرير مجلس…
- المادة السادسة والسبعوندون الإخلال بمتطلبات الأنظمة المرعية الأخرى، تنشئ شركة التمويل موقعاً إلكترونياً خاصاً بها على شبكة المعلومات الدولية…
الباب السابع عشر: مراجعة الحسابات والفحص
- المادة السابعة والسبعون1. | على شركة التمويل تعيين مراجع حسابات خارجي مرخص أو أكثر بعد الحصول على خطاب من البنك يتضمن عدم ممانعته. وللبنك…
- المادة الثامنة والسبعون1. | على شركة التمويل وأعضاء مجلس إدارتها أو المديرين أو أعضاء مجلس المديرين أو من في حكمهم –بحسب الأحوال– وموظفيها…
- المادة التاسعة والسبعون1. | يعد من المخالفات المتعلقة بتجاوزات مهنية المشار إليها في المادة التاسعة والعشرون من النظام كل مخالفة لحكم من أحكام…
- المادة الثمانونعلى شركة التمويل إبلاغ البنك فوراً في حال وجود أي خسائر تزيد عن (15٪) من رأس مالها المدفوع.
- المادة الحادية والثمانونتتحمل شركة التمويل تكاليف أي طرف ثالث يعينه البنك لمباشرة أي من الإجراءات المتخذة وفق أحكام هذا الباب.
الباب الثامن عشر: حماية حقوق المستهلك في خدمات التمويل
- المادة الثانية والثمانونيجب أن يحرر عقد التمويل بشكل كتابي أو إلكتروني –وفق الصيغة النموذجية للعقد إن وجدت– بين شركة التمويل والمستفيد وأن…
- المادة الثالثة والثمانونيجب أن يتصدر عقد التمويل ملخص يتضمن المعلومات الأساسية للمنتج التمويلي وأحكام عقد التمويل الأساسية، بلغة واضحة…
- المادة الرابعة والثمانونتلتزم شركة التمويل بإخطار المستفيد كتابياً بأي تغيير يطرأ على كلفة الأجل قبل بدء سريان ذلك التغيير بمدة لا تقل عن 60…
- المادة الخامسة والثمانون1. | يكون معدل النسبة السنوي هو معدل الخصم الذي تكون فيه القيمة الحالية لجميع الأقساط والدفعات الأخرى المستحقة على…
- المادة السادسة والثمانونعلى شركة التمويل استخدام طريقة الرصيد المتناقص في توزيع كلفة الأجل على فترة الاستحقاق، بحيث تُوزع كلفة الأجل تناسبياً…
- المادة السابعة والثمانونعلى شركة التمويل الالتزام بما يصدر عن البنك بشأن تعرفة الخدمات والمنتجات.
- المادة الثامنة والثمانون1. | للمستفيد تعجيل سداد باقي مبلغ التمويل، في أي وقت، ولا يجوز تحميله كلفة الأجل عن المدة الباقية. ولشركة التمويل…
- المادة التاسعة والثمانونللمستفيد في حال تنازل شركة التمويل عن حقوقها لطرف آخر أو تنازلها عن عقد التمويل نفسه أو إصدارها أوراقاً مالية مقابل…
- المادة التسعونعلى شركة التمويل الالتزام بضوابط الإعلان عن المنتجات والخدمات المقدمة من المؤسسات المالية الصادرة عن البنك والأنظمة…
- المادة الحادية والتسعونعلى شركة التمويل إنشاء إدارة العناية بالعميل وتحديد المسؤولين عنها، ووضع إجراءات واضحة لتلقي وتوثيق شكاوى المستفيدين…
- المادة الثانية والتسعون1. | على شركة التمويل ومنسوبيها المحافظة على سرية بيانات العملاء وعملياتهم وعدم الإفصاح عنها أو كشفها لأطراف أخرى إلا…
- المادة الثالثة والتسعونتُستثنى شركة الدفع الآجل من تطبيق أحكام المواد (82-83-84-85-86-88) من هذه اللائحة.
- المادة الرابعة والتسعونمع مراعاة الأحكام النظامية ذات الصلة واختصاصات الجهات ذات العلاقة؛ يعتبر الالتزام بالمواد (82-83-85-86-88) من هذه…
الباب التاسع عشر: النشاطات المساندة لنشاط التمويل
الباب العشرون: تحصيل الديون
الباب الحادي والعشرون: إجراءات الضبط
- المادة السابعة والتسعون1. | تطبق أحكام هذا الباب في المخالفات ودعاوى الحق العام الناشئة عن تطبيق أحكام النظام واللائحة. 2. | تطبق أحكام نظام…
- المادة الثامنة والتسعونيشترط في موظف البنك المختص بأعمال الضبط الآتي: 1. | أن يكون سعودي الجنسية. 2. | أن يكون حسن السيرة والسلوك. 3. | ألا…
- المادة التاسعة والتسعون1. | يتولى موظفو الضبط تلقي البلاغات، وجمع المعلومات، وضبط الأدلة اللازمة للتحقيق وتوجيه الاتهام. 2. | يجوز لموظفي…
- المادة المائةلا يجوز لموظفي الضبط ومساعديهم من خبراء ومختصين إفشاء الأسرار التي يطَّلعون عليها بحكم عملهم حتى بعد تركهم الخدمة.
- المادة الأولى بعد المئةللبنك صلاحية إيقاع الحجز التحفظي على أموال من ضبط لتوافر أدلة قوية لمخالفته حكم الفقرة (1) أو (2) من المادة (الرابعة)…
- المادة الثانية بعد المئةيحيل البنك إلى الجهة المختصة الجرائم والمخالفات التي لا تدخل في اختصاص البنك.
الباب الثاني والعشرون: أحكام ختامية
- المادة الثالثة بعد المئةللبنك إعفاء شركات التمويل من بعض الأحكام الواردة في هذه اللائحة بما لا يخل بأحكام النظام وبما يتناسب مع حالة القطاع.
- المادة الرابعة بعد المئةتشكل لجنة، أو أكثر، بقرار من المحافظ تُعنى بتقديم المقترحات والتوصيات اللازمة لتطوير قطاع التمويل.
- المادة الخامسة بعد المئةتصدر بقرار من المحافظ أو من يفوضه القواعد والتعليمات اللازمة لتطبيق المتطلبات الرقابية والإشرافية على قطاع التمويل.
- المادة السادسة بعد المئةيعمل بهذه اللائحة من تاريخ نشرها في الجريدة الرسمية.
مستجدات حُجّة: ما الجديد في الأنظمة السعودية
تحديثات متفرقة عن أهم الأنظمة واللوائح الجديدة والتعديلات — فقط حين يستحق الأمر.